Top 6 Meest Gemaakte Fouten Door Ondernemers

Als belastingadviseur kom ik regelmatig dezelfde fouten tegen bij ondernemers, vooral bij starters. Hier zijn de zes meest voorkomende fouten en hoe je ze kunt voorkomen:

1. Verlegde btw niet goed invullen in de aangifte Omzetbelasting

Veel starters weten niet wat het betekent als btw aan hen wordt verlegd. Buitenlandse bedrijven zoals Shopify en Facebook rekenen geen btw op hun facturen aan jou, maar vermelden vaak: ‘VAT to be accounted for by the buyer’. Dit betekent dat jij verantwoordelijk bent voor het aangeven en afdragen van deze btw in je eigen btw-aangifte. Het niet correct verwerken hiervan kan leiden tot problemen met de Belastingdienst.

2. Geen voorraadadministratie bijhouden

Als je goederen inkoopt om te verkopen, zijn deze inkopen geen directe kosten voor je onderneming. Pas als je iets verkoopt, zijn de inkoopkosten aftrekbaar van je omzet. Het is essentieel om aan het einde van het jaar de overgebleven voorraad op de balans te zetten. Dit zorgt voor een correcte weergave van je winst en kosten.

3. Kosten voor het tanken met de privéauto zakelijk aftrekken

Dit is een veelgemaakte fout. Tenzij de auto op de balans van je onderneming staat, mag je de kosten voor het tanken met je privéauto niet zakelijk aftrekken. Het niet naleven van deze regel kan leiden tot correcties in jouw belastingaangifte.

4. Privé telefoonkosten als zakelijk aftrekken

De Belastingdienst accepteert bijna nooit privé telefoonkosten als zakelijke kosten. Als je twee telefoons hebt met aparte simkaarten, is het aannemelijker dat een van de telefoons zakelijk wordt gebruikt. Zorg er ook voor dat het abonnement op naam van je onderneming staat om problemen te voorkomen.

5. Geen factuur op naam van de zaak bij zakelijke inkopen

Wanneer de naam van je bedrijf niet op de factuur staat, is de btw niet aftrekbaar en zijn de kosten minder aannemelijk als zakelijke kosten. Zorg er altijd voor dat je bedrijfsnaam op de factuur staat bij zakelijke aankopen. Let op: Van tankbonnetjes hoef je geen zakelijke factuur te hebben! Maar je moet het wel met de zakelijke pas betalen.

6. Vergeten om de uren bij te houden

Dit is misschien wel de meest schrijnende fout. Voor ondernemers die voldoen aan het urencriterium van 1225 uur per kalenderjaar, zijn er aantrekkelijke aftrekposten zoals de zelfstandigenaftrek en startersaftrek. Dit kan duizenden euro’s per jaar aan belastingvoordeel opleveren. Om hiervan te profiteren, moet je kunnen aantonen dat je voldoende uren aan je onderneming hebt besteed.

Simpel voorbeeld, stel jouw jaarwinst is €45.000.
Als je voldoet aan het urencriterium, betaal je ongeveer € 6.380 aan belasting en premie Zvw. Zonder het goed bijhouden van je uren waardoor je niet voldoet aan het urencriterium, betaal je maar liefst € 11.801 aan belasting en Zvw. Het bijhouden van je uren kan je in dit geval € 5.421 aan belastingvoordeel opleveren!

Foutjes maken is heel normaal

Iedereen maakt fouten in de administratie en belastingaangiftes, en dat is helemaal oké! Het belangrijkste is dat je weet hoe je ze kunt oplossen. Gelukkig is er altijd een competente belastingadviseur in jouw buurt om je te helpen.

Bedankt voor het lezen van dit artikel. Ik hoop dat je wat hebt aan mijn tips en templates. Mocht je in de toekomst vragen hebben, neem dan gerust contact op!

Daniël Meeusen