Banksparen versus Lijfrenteverzekering: Wat is het beste voor uw pensioen?

Lijfrenteverzekering en banksparen: een slimme manier om uw pensioen aan te vullen

Wilt u uw pensioen aanvullen vanuit privé? Dan kan lijfrente een interessante optie zijn. De overheid stimuleert de opbouw van aanvullend pensioen door middel van lijfrenteverzekeringen en banksparen. Hierdoor kunt u onder bepaalde voorwaarden de premie die u betaalt voor de lijfrenteverzekering of het banksparen aftrekken van uw belastbaar inkomen. U betaalt dan minder inkomstenbelasting.

Lijfrenteverzekering
Een voorwaarde voor het aftrekken van de lijfrentepremie van uw belastbaar inkomen is dat u een pensioentekort heeft. Hiervoor wordt gekeken naar het gebrek aan pensioenopbouw in het jaar zelf (de jaarruimte) én in de voorgaande zeven jaren (de reserveringsruimte). Het bedrag voor de jaarruimte is in 2023 gemaximeerd tot € 15.317. U kunt niet meer belastingvrij inleggen dan het berekende gebrek aan pensioenopbouw. Het maximum aan aftrek wordt dus berekend aan de hand van de jaarruimte. Daarnaast kunt u de jaarruimten van de voorgaande zeven kalenderjaren benutten.

Voor de vaststelling van de premiegrondslag wordt uitgegaan van uw inkomen van het vorige kalenderjaar. Het inkomen dat boven de grens van de AOW-franchise uitstijgt, kan worden gebruikt om uw pensioen aan te vullen. De wet schrijft voor dat voor de aanvulling op uw pensioen een berekening mag worden gemaakt van 13,3% van het bovenmatige bedrag op de AOW-franchise.

Banksparen
Banksparen is een voordelig alternatief voor het onderbrengen van lijfrente bij een verzekeringsmaatschappij. Het werkt hetzelfde als bij een lijfrenteverzekering: er wordt maandelijks een bedrag gestort voor uw pensioen. Het verschil is dat u bij banksparen geen verzekeraar maar een bank als uitvoerder heeft.

Prognose voor 2023
Voor 2023 zijn er nog geen officiële cijfers bekend, maar verwacht wordt dat de jaarruimte opnieuw zal worden aangepast. Houd daarom de ontwikkelingen goed in de gaten en laat u adviseren door een belastingadviseur voor de meest actuele informatie en advies op maat. Zo kunt u optimaal gebruik maken van de fiscale mogelijkheden om uw pensioen aan te vullen en een financieel zorgeloze toekomst tegemoet gaan.

Voor een accurate berekening van uw fiscaal voordelige ruimte om pensioen op te bouwen kunt u gebruik maken van de rekentool van Bright > Klik Hier